BACCARA

Fonctionnalités de BACCARA

Description complète de BACCARA

BACCARA
(Bilan, Annexe, Compte de Résultats,
États de Contrôle ACP, Résultats de l’Assurance)

FONCTIONS de BASE :
• La production des états sociaux annuels et des états trimestriels.
• La définition des clés de déversement des charges (classe 9 par nature vers classe 6 par destination) et la production du grand livre et du journal de déversement.
• L’allocation du résultat financier entre les comptes de résultat Vie, Non-Vie et Non Technique (production d’un grand livre et d’un journal.)
• La répartition des comptes techniques par catégorie ministérielle.
• La production de l’annexe (tableaux Baccara générés en tableaux Excel à inclure dans un document Word.)
• La production des états Solvabilité II sous EXCEL et en XBRL.
• La préparation et la production des états nationaux de l’A.C.P. : les états Solvabilité I (avec alimentation automatique de la liasse ACP) et les ENS sous EXCEL et en XBRL.
• La signature électronique des fichiers pour leur dépôt sur le site OneGate.
• La production des états des Mutuelles destinés à la SFG avec alimentation automatique de la liasse SFG.

FONCTIONS OPTIONNELLES :
• Des tableaux de bord, des analyses rétrospectives et prospectives, des simulations, des comptes prévisionnels et des projections de résultats.
• Des tableaux et des états spécifiques à votre organisation.
• La combinaison et la consolidation.
• Les résultats analytiques (par produit, région, etc.)
• La production et la transmission de la Liasse Fiscale.

MAINTENANCE, ASSISTANCE, HOTLINE, FORMATION :
L’équipe de C3S Informatique offre un service complet de maintenance, d’assistance et de formation :
• Correction des anomalies, amélioration des fonctions, évolution des obligations légales de reporting. (Les nouvelles versions de Baccara sont disponibles en téléchargement pour tous les clients)
• Service d’assistance téléphonique 5/7 jours.
• Intervention et assistance sur place, développements spécifiques à la demande des utilisateurs, sous réserve d’acceptation de devis.
• Formations (organisme agréé.)

PRINCIPES de la CONCEPTION de BACCARA :
Baccara se situe en aval du système de la comptabilité générale. Il permet de traiter la gestion de plusieurs entités (Vie, Non Vie, Mixte) indépendantes les unes des autres, en offrant une réponse complète aux contraintes imposées par le Code des Assurances et de la Mutualité.

Le point fort de Baccara est un paramétrage universel pour l’ensemble de ses utilisateurs, avec une maintenance qui englobe les nouveaux états
au fur et à mesure que notre équipe en prend connaissance et effectue ses mises à jour.
Baccara utilise des plans comptables standards, ainsi que le pré-paramétrage de tous les états et travaille à partir de balances importées :
• La balance générale des comptes, et, selon la disponibilité :
• La balance analytique des charges (pour le déversement sur clé analytique),
• La balance analytique technique (pour les états par catégorie de l’ACP et de l’Annexe.)

Baccara sécurise et fiabilise la production de vos comptes annuels par :
• L’intangibilité des données importées à partir de votre système d'information comptable et technique. Afin de garantir la cohérence des états par rapport à la comptabilité générale de votre société, ces données importées ne sont pas modifiables.
• Le contrôle et la validation de la cohérence et de l’équilibre de votre plan de comptes, ainsi que sa normalisation.
• Le calcul des résultats en temps réel avec l’affichage immédiat des états à l’écran.
• Une piste d'audit biunivoque complète et détaillée entre les comptes de la balance générale et chaque cellule de l’ensemble des états.
• La gestion des habilitations des utilisateurs.
• L’enregistrement et l’archivage automatique des bases de données à la fin de chaque période.
• La personnalisation du paramétrage des états de l’annexe, en fonction du détail disponible dans la balance.
Baccara peut centraliser et conserver l’historique de l’ensemble de votre reporting réglementaire pour consultation ou pour analyse future.

TRAITEMENTS STANDARDS de BACCARA :

Le déversement des charges :
Baccara prend en charge le déversement des charges : déversement de la classe 9 vers la classe 6, soit par compte 9, soit par valeur analytique, avec 2 clefs affectées à chaque compte de la classe 9 ou à chaque code analytique :
• clef de destination (les comptes de frais utilisés par nature de la classe 6 pour chaque groupe de répartition)
• clef de ventilation (pourcentage de répartition dans chaque groupe de répartition : m², effectifs, temps passé, etc.)
Baccara agit en tant que comptabilité auxiliaire :
• Validation et exécution du déversement.
• Conservation du grand livre et du journal de déversement.
• Edition d’une écriture de centralisation à intégrer dans la comptabilité générale.
• Traitement trimestriel du déversement, et éventuellement une clôture trimestrielle.
• Edition ou affichage à l’écran des résultats trimestriels : Bilan, Compte de Résultats techniques ou non techniques et les états QRT Solvabilité 2 trimestriels.

L'allocation du résultat financier aux comptes de résultat :
Baccara traite également l’allocation des charges et produits financiers (66 et 76), qui se répartissent dans les comptes de résultat selon le calcul réglementaire entre les provisions techniques vie, non-vie et les fonds propres.
Il est néanmoins possible de modifier ou de détailler cette répartition par un système d’éclatement analytique.
Baccara conserve ici les mêmes caractéristiques comptables que pour le déversement des charges (comptabilité auxiliaire, conservation du grand livre et du journal de l’allocation et édition d’une écriture de centralisation à intégrer dans la comptabilité générale.)

Le traitement des catégories ministérielles :
Baccara possède la gamme complète des tableaux de l’ACP et de l’annexe.
La production d’une partie de ces tableaux nécessite l’alimentation des données par catégorie ministérielle et année de survenance.
La répartition des comptes par catégorie peut être paramétrée dans Baccara, ou importée dans une balance analytique technique (ex. par produit…)
Les tableaux sont remplis automatiquement en fonction des données disponibles. Une saisie complémentaire pour les données extracomptables permet de finir leur alimentation

La prise en charge XBRL de la production des états nationaux ENS et des états QRTs Solvabilité 2 (pilier III) :
Après avoir importé et traité les balances complétées pas la saisie ou l’import des données extracomptables, Baccara prépare les états nationaux ENS.
De même, Baccara propose des liasses EXCEL des QRTs Solvabilité 2 pour alimentation automatique par votre outil de calcul actuariel ou pour la saisie par votre actuaire.
Ensuite, Baccara les convertit en XBRL et les signe électroniquement pour leur remise sur le portail OneGate.
Aussi, il peut copier les états dans une liasse EXCEL, pour une utilisation en interne ou pour préparer leur communication, le cas échéant.
Ainsi, Baccara peut centraliser et conserver l’historique de l’ensemble de votre reporting réglementaire.

L’extraction vers le tableau EXCEL du SFG pour les Mutuelles :
Après le traitement des balances et la saisie des données extracomptables, Baccara copie les états et les tableaux calculés directement dans la liasse SFG pour les Mutuelles.

L’édition et la personnalisation des états :
Tous vos états peuvent être modélisés, visualisés, imprimés ou exportés sous Excel pour inclusion dans des documents ou pour l’analyse des résultats. L’utilisateur de Baccara peut changer les règles de raccordement des états ou la saisie de leurs cellules par un raccordement spécifique, basé sur les comptes de détail.
Les états imprimés ou exportés sous Excel peuvent être formatés et personnalisés selon votre propre mise en page (charte graphique, logo…).
Pour l’impression de chaque état vous pouvez choisir :
• la police et la taille de la police,
• les caractéristiques des montants (centimes, euros ou milliers d’euros),
• le format (« portrait » ou « paysage »),
• le type d’édition (état standard, détaillé ou avec piste d’audit.)
Vous pouvez conserver le formatage d’un état personnalisé, qui sera ensuite utilisé lors de l’alimentation de ce tableau par Baccara.
S’il est définitivement clôturé, Baccara conserve l’historique des états d’un exercice et en permet la consultation, ainsi que l'impression des résultats.


LES MODULES ADDITIONNELS DE BACCARA :

Le Module Combinaison/Consolidation :
Pour la présentation des résultats combinés ou consolidés de votre groupe.
Baccara s’appuie sur un plan comptable « Assurance » et sur un plan comptable « général ».
Il intègre et cumule ensemble les balances des entités du PCA/M et ensemble les balances des entités du PCG. Un écran permet de définir le périmètre des entités et leur type.
Ses fonctions diverses :
• Acquisition balances et écritures :
o La balance d’une société déjà gérée dans Baccara peut être récupérée directement.
o Les autres balances sont importées, contrôlées et validées. Leur validation permet dans tous les cas de détecter facilement les anomalies sur les comptes.
o Les mouvements d’élimination de chaque entité peuvent être saisis ou importés.
• Edition des états : Calcul et édition des états sociaux combinés/consolidés et des annexes pour chaque type de plan de compte (Assurantiel et PBG) et cumulés. Chaque état peut être édité par entité ou globalement, éventuellement en excluant des entités sélectionnées.
Baccara conserve systématiquement l’information de chaque compte utilisé pour chaque entité.
Il peut donc éditer également les pistes d’audit détaillées ; celles-ci remontent jusqu’aux comptes de détail de chaque entité et permettent à tout moment de retrouver les informations pour justifier les états.
Tous les états peuvent être soit imprimés, soit exportés.

Le Module des Etats Spécifiques :
Pour l’ajout de vos propres états aux états standards de Baccara.
Le module des « Etats Spécifiques » est destiné à la création de vos propres états et tableaux internes.
Il permet d’accéder pour un même état aux comptes de la balance de l’exercice et aux données historiques (exercices antérieurs.)
Vous pouvez aussi créer des états comparatifs (entre périodes, simulations, etc.)
Ses fonctions diverses :
• Création et Paramétrage des états : Les fonctions de création-modification permettent de paramétrer les états avec facilité et fiabilité :
• La création d'un nouvel état à partir d'un état existant (états standards de Baccara ou états spécifiques précédemment définis.)
• La définition du paramétrage des états directement en sélectionnant les comptes dans le plan de comptes.
• La valorisation immédiate de l'état à l'écran en temps réel.
• La possibilité de validation et de correction des règles de raccordement, en temps réel, à partir des données d’une balance sélectionnée (société, exercice, trimestre.)

Cet outil est compatible avec l’ensemble des solutions développées par C3S Informatique
Les états créés peuvent donc être utilisés dans Baccara, avec les simulations et les résultats analytiques, et même être importés dans notre outil d’analyses rétrospectives et prospectives, « Prev’Easy ».

L'Export Classeur Excel Spécifique :
Pour la définition et l’alimentation de votre propre liasse des états.
Comme pour les liasses de l’ACP, ou celles du SFG qui concernent les mutuelles, vous pouvez définir :
• Votre propre liasse des états et des tableaux, qui inclue les états standards de Baccara formatés spécifiquement sous Excel,
• Des états spécifiques, dans l’ordre que vous choisissez.
Baccara alimentera automatiquement cette liasse à partir de vos données.

Le Module des Résultats Analytiques :
Pour le reporting analytique.
Vous pouvez l’utiliser pour construire vos propres analyses en exigeant, par exemple, des comptes de résultats techniques par produit.
Ses fonctions diverses :
• Produire avec un maximum d’efficacité les résultats croisés, selon les critères que vous décidez d’utiliser (au nombre de 9), tels les suivants :
• produit, familles de produits,
• région,
• apporteur ou antenne commerciale,
• type de clients,
• centre de coûts, centre de profits…
Ce module peut être associé à des balances générales provenant de la comptabilité générale et est compatible non seulement avec les états de Baccara mais aussi avec ceux qui ont été conçus avec le module « Etats Spécifiques ». Vous pouvez donc effectuer votre reporting analytique quel que soit le type d’état concerné.
• Comparer les données analytiques importées dans la balance générale ou partir de celles-ci pour construire des données analytiques plus fiables.
• Regrouper et éditer, grâce à un système simple et convivial qui permet l’édition des états en fonction des critères voulus (tous les agrégats sont possibles.)
• Faire plusieurs simulations analytiques en simultané (ex : hypothèses par produit, par réseau commercial, etc.), qui peuvent être combinées entre elles au moment de l’extraction pour le reporting.

Le Module Fusion MultivSociété :
Pour faciliter la fusion de plusieurs entités en une seule.
Cette fonction permet aux utilisateurs de fusionner les diverses balances issues des différentes bases de Baccara afin de créer une nouvelle base unique, qui résultera de cette fusion.
La piste d’audit permet d’identifier les comptes de détails d’origine de chaque entité fusionnée.

Le Module Retraitements/Simulations :
Pour l’intégration des écritures de retraitements ou de simulation dans Baccara.
L'objet de ce module est le retraitement de la balance comptable importée dans Baccara par l’ajout d’écritures.
Ses Fonctions Diverses :
• Retraiter la balance comptable, afin de la transformer soit en balance économique pour Solvabilité II, soit en balance fiscale.
• Simuler, à partir d’une balance trimestrielle, par exemple, les opérations diverses sur les comptes techniques (provisions, primes, sinistres), pour extrapoler et éditer les résultats prévisionnels de fin d’année (Compte de Résultat technique Vie, Non-Vie, non technique, Bilan). Si vous simulez l’évolution des comptes de la classe 9, les clés de déversement seront utilisées pour alimenter les comptes de la classe 6.
• Préparer à partir d’une balance au 31/12/N les écritures de clôture.
• Définir, à partir du résultat au 31/12/N une simulation du 31/12/N+1.
• Créer plusieurs simulations différentes en parallèle, pour refléter plusieurs hypothèses de travail (par exemple, la hauteur des provisions.)
• Créer une simulation à partir d’une simulation existante pour la faire évoluer tout en conservant les résultats de la précédente.
• Modifier, parce que c’est une simulation, les écritures directement, en toute souplesse. Une validation permet de détecter les écritures non équilibrées et, par conséquent, d’affiner vos hypothèses au fur et à mesure.
• Saisir de nouvelles écritures ou en créer à partir des comptes alimentant une cellule dans un état. Par la sélection d’un état et d’une ligne que l’on souhaite voir évoluer, Baccara indique la liste des comptes concernés (compte de regroupement, comptes de bas niveau.) Il est alors possible de sélectionner le compte sur lequel on souhaite modifier une écriture, ou passer une nouvelle écriture, etc.
• Exporter ou imprimer le journal des écritures, une fois le résultat arrêté, pour l’intégrer dans la comptabilité générale, dans l’hypothèse où vous gérez entièrement les écritures de clôture.
• Editer à tout moment les états de Baccara disponibles en utilisant les comptes de la balance retraitée.
• Piste d’audit : Les états sont disponibles sous forme de piste d’audit, avec les écritures de retraitement incluses.

La gestion du Prévisionnel avec Prév’Easy :
Pour gérer vos comptes prévisionnels sur plusieurs exercices.
Il vous permet de faire des analyses rétrospectives et prospectives et affichera un condensé de votre activité.
Ses Fonctions Diverses :
• Modeler votre activité future (chiffres d’affaires, charges d’exploitation, provisions, investissements…) compte par compte, en variant les paramètres d’évolution annuelle (montants, taux de croissance, formules de calcul…), grâce aux schémas correspondant à vos paramètres et à votre structure comptable.
• Calculer automatiquement vos comptes prévisionnels sur plusieurs années à partir de vos paramètres, si vous le souhaitez. Cette option simule le traitement spécifique du « déversement des charges » de classe 9 en comptes de classe 6 et l’allocation du résultat financier.
• Définir les indicateurs clés de votre activité, que vous souhaitez suivre : le tableau de bord affiche directement en temps réel vos indicateurs clés, des ratios importants de votre équilibre financier, avec les graphiques de l’évolution pluriannuelle correspondants (rétrospectives et prospectives).
• Editer des états : visualisation et édition de tout état comptable et financier présent dans Baccara. Vous pouvez demander des états multi colonnes sur plusieurs exercices pour des analyses rétrospectives et/ou prospectives. Vous pouvez également comparer l’évolution réelle de l'activité avec votre prévision annuelle en ajoutant des colonnes de variations en % ou en montants.
• Extraire des chiffres de n’importe quel état pour les afficher sous format graphique.
Il est possible d’exporter tous états et les graphiques pour inclusion dans des rapports de gestion.
Des pistes d’audit détaillées pour tout état peuvent être éditées.